گزینه های سهام چیست و چگونه کار می کنند؟

گزینه های سهام کارفرمایان می توانند پیچیده و ظریف باشند. به طور خلاصه ، یک گزینه سهام به شما حق می دهد سهام شرکت را با قیمت از پیش تعیین شده خریداری کنید که امیدوارم پایین تر از قیمت سهام فعلی باشد. در این مقاله ، ما در مورد گزینه های سهام کارفرمایان ، نحوه کار آنها و چگونگی محاسبه گزینه های سهام شما ممکن است صحبت خواهیم کرد.

در سال 2020 ، بازار اولیه ارائه عمومی (IPO) به سطحی که از زمان رونق Dot-Com دیده نمی شود ، افزایش یافت و بیش از دو برابر شرکت های ذکر شده در سال 2021. اگر کارفرمای شما در بین آنهاست ، یا اگر گزینه های سهام در شرکت خود دارید، مهم است که درک کنید که چگونه آنها کار می کنند تا جایگاه خود را در برنامه مالی بلند مدت خود بفهمند.

دریابید که ارزش سهام کارمند شما واقعاً ارزش دارد.

برای دسترسی به ماشین حساب سهام خود در سرمایه شخصی ثبت نام کنید.

"حقوق صاحبان سهام می تواند پیچیده باشد. برنامه ریزی جامد می تواند به گرفتن سود و کاهش خطر کمک کند. "

متخصص گزینه های سرمایه شخصی

بیایید با اصول اولیه شروع کنیم.

گزینه های سهام چیست؟

گزینه های سهام احتمالاً شناخته شده ترین شکل جبران سهام است. گزینه سهام حق خرید تعداد مشخصی از سهام سهام شرکت با قیمت از پیش تعیین شده ، معروف به "ورزش" یا "قیمت اعتصاب" است. شما مالکیت واقعی گزینه های اعطا شده را در طی یک دوره زمانی ثابت به نام "دوره واگذاری" می گیرید. وقتی گزینه ها به آن علاقه دارید ، این بدان معنی است که شما آنها را "به دست آورده اید" ، اگرچه هنوز هم نیاز به خرید آنها دارید.

می توانید از داشبورد آنلاین سرمایه شخصی برای پیگیری گزینه های سهام خود به مرور زمان استفاده کنید. با استفاده از ماشین حساب Options Options ، می توانید ارزش فعلی و پیش بینی شده گزینه های سهام خود را به همراه برنامه واگذاری آنها ردیابی کنید ، خواه شرکت شما عمومی شده باشد یا نه. زمان خواب بزرگ!

اگر می خواهید در مورد گزینه های سهام اطلاعات بیشتری کسب کنید ، می توانید راهنمای رایگان ما را برای جبران خسارت سهام کارمندان برای به دست آوردن بینش از مشاوران مالی سرمایه شخصی نیز بارگیری کنید.

گزینه های سهام چگونه کار می کنند؟

گزینه های سهام معمولاً برای جذب کارمندان آینده نگر و حفظ کارمندان فعلی استفاده می شود.

انگیزه گزینه های سهام برای یک کارمند آینده ، امکان داشتن سهام شرکت با نرخ تخفیف در مقایسه با خرید سهام در بازار آزاد است.

حفظ کارمندانی که به آنها گزینه های سهام اعطا شده است از طریق تکنیکی به نام واگذاری اتفاق می افتد. ولتاژ به کارفرمایان کمک می کند تا کارمندان را ترغیب کنند تا در دوره واگذاری بمانند تا بتوانند از گزینه های اعطا شده به آنها استفاده کنند. گزینه های شما تا زمانی که الزامات برنامه واگذاری را برآورده نکنید ، واقعاً متعلق به شما نیست.

به عنوان مثال ، فرض کنید که در پایان هر سال 10،000 سهم با برنامه چهار ساله مبلغ 2500 سهم به شما اعطا شده است. این بدان معنی است که شما باید حداقل یک سال کامل بمانید تا 2500 گزینه اول را اعمال کنید و باید تا پایان سال چهارم بمانید تا بتوانید 10،000 گزینه را اعمال کنید. برای دریافت کمک هزینه کامل خود ، به طور معمول مجبورید مدت زمان کامل و مستغلات در شرکت خود بمانید.

ورزش و فروش گزینه های سهام

اول و مهمتر از همه ، شما نمی توانید گزینه های خود را تا زمانی که به آنها واگذار نشوند ، اعمال کنید.

ممکن است برخی توافق نامه هایی وجود داشته باشد که می تواند برنامه واگذاری را تسریع کند (به عنوان مثال ، در صورت کسب) ، اما اینها نادر هستند. و همچنین محدودیت زمانی در زمان ورزش یا دسترسی به گزینه های خود وجود دارد - آنها به طور معمول بین 5 تا 10 سال پس از تاریخ کمک هزینه منقضی می شوند. علاوه بر این ، اگر قبل از اینکه به گزینه های خود واگذار شوید ، خاموش شده اید ، ممکن است گزینه های غیرقانونی خود را از دست دهید.

نحوه استفاده از گزینه های سهام

هنگامی که شما آماده استفاده از گزینه های خود هستید ، به طور معمول چندین روش برای انجام این کار دارید:

1. پرداخت نقدی: می توانید برای استفاده از گزینه ها با قیمت اعتصاب ، پول نقد را تهیه کنید.
2. تمرین بدون پول: برخی از کارفرمایان به شما امکان می دهند با فروش کافی از آنها برای تأمین هزینه های انجام دیگران ، گزینه های خود را اعمال کنید.
3. ورزش/فروش بدون پول: برخی از کارفرمایان به شما امکان می دهند ورزش کنید و بلافاصله گزینه های خود را با قیمت فعلی بازار بفروشید ، این بدان معنی است که شما هیچگونه نوآوری در برابر هرگونه نوسانات قیمت سهام نخواهید داشت و دیگر نیازی به دریافت پول نقد نخواهید داشتجلو برای ورزش.

چگونه می توان گزینه های سهام شما را محاسبه کرد

یک روش نسبتاً ساده برای تعیین ارزش سهام شما وجود دارد: اگر سهام 25 دلار/سهم ارزش داشته باشد و قیمت اعتصاب شما 20 دلار باشد ، گزینه های شما هر کدام 5 دلار ارزش خواهد داشت.

اگر شرکت شما قبل از IPO است و شما قادر به فروش سهام نیستید ، می توان تشخیص داد که دقیقاً گزینه های سهام شما بعداً ارزش دارد ، زیرا قیمت آینده سهام ناشناخته است.

نکته مهم دیگر که باید هنگام ارزیابی گزینه های خود توجه داشته باشید این است که آنها ارزش کمی ندارند مگر اینکه قیمت سهم بیشتر از قیمت ورزش باشد. سرانجام ، اگر گزینه های خود را اعمال می کنید و قیمت آن کاهش می یابد ، پس هر دو پولی را که برای استفاده از سهام و همچنین مالیات های مرتبط استفاده کرده اید از دست می دهید. همه این عوامل به معنای گزینه های سهام (و همه اشکال جبران خسارت به طور کلی) ریسک کمی بیشتر از پرداخت پول نقد است.

گزینه های سهام چگونه مالیات می شود؟

دو نوع گزینه مشترک سهام وجود دارد: ISO (گزینه های سهام تشویقی) و NSO (گزینه های سهام غیر صلاحیت یا غیر رسمی). تفاوت اصلی در نحوه مالیات آنها است. با توجه به تفاوت بین ارزش بازار منصفانه (FMV) و قیمت ورزش ، با استفاده از NSO ، درآمد عادی را درک می کنید. هنگامی که سهام را می فروشید ، هر گونه سود اضافی به عنوان سود سرمایه یا ضرر مالیات می شود.

از طرف دیگر ، ISO ها به عنوان درآمد درست در ورزش مالیات نمی گیرند. در عوض ، تفاوت بین قیمت اعتصاب و قیمت ورزش ممکن است باعث شود حداقل مالیات جایگزین (AMT) در صورت نگه داشتن سهام در پایان سال گذشته اعمال شود. هنگامی که سهام فروخته می شود ، بسته به مدت زمان انجام آنها پس از ورزش ، در نرخ سود سرمایه بلند مدت یا کوتاه مدت مالیات می گیرند. برای معالجه سودهای بلند مدت سرمایه ، شما باید بیش از دو سال پس از کمک هزینه و بیش از یک سال پس از ورزش ، سهام را نگه دارید. اگر قبل از برآورده شدن هر یک از این دوره های برگزاری ، سهام را بفروشید ، آنها درمان سودهای کوتاه مدت را دریافت می کنند

به خاطر داشته باشید که درمان مالیاتی گزینه ها می تواند پیچیده باشد ، و چگونه و هنگامی که تصمیم به ورزش و فروش دارید ، به وضعیت منحصر به فرد شما بستگی دارد. برای راهنمایی های خاص با مشاور مالی یا متخصص مالیاتی خود تماس بگیرید.

گرفتن ما

مانند هر نوع جبران خسارت حقوق صاحبان سهام ، مهم است که درک کاملی از آنچه گزینه های سهام شما ارزش دارد و چگونه آنها در سبد متنوع شما قرار می گیرند ، داشته باشید. شما در مورد گزینه های سهام ، خود را در موقعیت کمی سوداگرانه قرار می دهید ، بنابراین ما معمولاً توصیه می کنیم که مشتریان هنگام ارزیابی استراتژی های خود با گزینه های سهام ، با مشاور مالی خود همکاری نزدیک داشته باشند.

محتوای موجود در این پست وبلاگ فقط برای اهداف اطلاعاتی عمومی در نظر گرفته شده است و به معنای مشاوره قانونی ، مالیاتی ، حسابداری یا سرمایه گذاری نیست. شما باید در مورد وضعیت خاص خود با یک متخصص حقوقی یا مالیاتی واجد شرایط مشورت کنید. به خاطر داشته باشید که سرمایه گذاری شامل ریسک است. ارزش سرمایه گذاری شما به مرور زمان نوسان خواهد کرد و ممکن است پول بدست آورید یا از دست بدهید.

هرگونه مراجعه به خدمات مشورتی به شرکت مشاوران سرمایه شخصی ، شرکت تابعه سرمایه شخصی اشاره دارد. شرکت مشاوران سرمایه شخصی یک مشاور سرمایه گذاری است که در کمیسیون اوراق بهادار و بورس (SEC) ثبت شده است. ثبت نام به معنای مشخصی از مهارت یا آموزش نیست و این امر به معنای تأیید SEC نیست.