قوانین TFSA شما باید بدانید

رایان OLeary نویسنده و حرفه ای سابق خدمات مالی است. او در مورد امور مالی شخصی برای WealthSimple می نویسد و کار او توسط بورس اوراق بهادار نیویورک به نمایش گذاشته شده است. رایان دارای مدرک لیسانس در تجارت بین المللی از کالج دانشگاه کورک در ایرلند است.

چرا محتوای ما رایگان است؟

محتوای ما توسط مشتریانی که خدمات مالی هوشمند ما را پرداخت می کنند امکان پذیر است. درباره ما بیشتر بدانید در اینجا.

اولین چیزها: یک حساب پس انداز بدون مالیات (TFSA) در واقع نیازی به حساب پس انداز نیست. ما مطمئن نیستیم که چه کسی تصمیم گرفت آن را صدا کند ، اما ما ترجیح می دهیم TFSA را به عنوان یک سبد برای پس انداز یا سرمایه گذاری فکر کنیم. شما می توانید آنچه را که می توانید در "سبد" خود از مجموعه ای از گزینه ها قرار دهید-صندوق های مبادله ای مبادله ، گواهینامه های تضمین شده سرمایه گذاری ، سهام ، اوراق قرضه و بله ، پس انداز واقعی را انتخاب کنید. هرچه را انتخاب کنید ، هرگونه سود حاصل از سرمایه گذاری در آن سبد بدون مالیات است. این زیبایی یک TFSA است.

شما چه چیزی است ، شما می گویید؟این خیلی خوب به نظر می رسد که درست باشد؟خوب ، اینطور نیستو هیچ صید وجود ندارد. اما مانند هر چیزی که دولت ایجاد می کند ، قوانینی وجود دارد. بسیاری از آنها. در زیر مواردی است که فکر می کنیم مهمترین آنها هستند. آنها را دنبال کنید و بگذارید سعادت TFSA شروع شود.

قوانین مشارکت TFSA

حداکثر مبلغی که می توانید هر سال به TFSA خود واریز کنید در حال حاضر 6،500 دلار است. این رقم اتاق مشارکت TFSA شما نامیده می شود. خوشبختانه ، کل مبلغی که شما در آن کمک می کنید تجمعی است. این بدان معناست که هر اتاق مشارکت بلااستفاده از یک سال به سال دیگر منتقل می شود ، بنابراین مبلغی که می توانید به TFSA اضافه کنید ، بدون در نظر گرفتن اینکه پول را واریز می کنید ، هر سال افزایش می یابد.

اگر هرگز TFSA را شروع نکرده اید و می خواهید به دست بیاورید ، چه می شود؟خبر خوبی نیز در آنجا وجود دارد. مشروط بر اینکه شما واجد شرایط و حداقل 18 سال در سال 2009 باشید - اولین سال TFSA در دسترس بود - می توانید در مجموع 88000 دلار کمک کنید. این حداکثر طول عمر فعلی برای یک TFSA ، از سال 2023 است. اگر شما قبلاً TFSA دارید و هرگز پولی نگرفته اید ، می توانید تا زمانی که به آن حد برسید ، به حساب خود اضافه کنید. و اگر در گذشته از TFSA خود پول پس گرفته اید ، آن اتاق را پس خواهید گرفت. شما فقط باید تا سال بعد صبر کنید. بنابراین ، به عنوان مثال ، اگر در سال 2021 10،000 دلار از TFSA خود پس گرفتید تا به عنوان بخشی از پرداخت پیش پرداخت در خانه استفاده کنید ، با فرض اینکه شما به کمک های TFSA خود گرفتار شده اید ، می توانید در سال 2022 16000 دلار واریز کنید - 10،000 دلار که وام گرفته ایداز خودتان ، به علاوه محدوده سالانه 6000 دلار.

در هر زمان در طول یک سال تقویم ، اگر بیشتر از اتاق مشارکت مجاز TFSA خود مشارکت کنید ، به طور رسمی "بیش از حد" به TFSA خود خواهید رسید ، و شما مشمول مالیات برابر با 1 ٪ از بالاترین افراد خواهید بود. مبلغ اضافی TFSA برای هر ماه که مبلغ اضافی در حساب شما باقی می ماند. بنابراین این کار را نکنید.

چند روش برای ردیابی اتاق مشارکت TFSA شما وجود دارد. مورد علاقه ما ، جای تعجب نیست ، TRACE WEALTHSIMPLE TFSA است. اما یکی از آنها در وب سایت CRA نیز وجود دارد. روش دیگر روش DIY مدرسه قدیمی است که مورد علاقه باری چوی ، بنیانگذار پولی است که ما داریم ، که می گوید:

اگرچه حساب MyCRA شما به شما می گوید که چقدر فضای مشارکت در TFSA خود باقی مانده است ، اما اغلب نادرست است. شما بهتر است در یک صفحه گسترده چیزها را به تنهایی وارد کنید تا به طور تصادفی بیش از حد مشارکت نکنید.

قوانین برداشت TFSA

در بیشتر موارد ، می توانید هر مبلغی را که دوست دارید از TFSA خود برداشت کنید. برداشت ها ، به استثنای نقل و انتقالات واجد شرایط و توزیع های مشخص ، ساخته شده از TFSA امسال فقط در ابتدای سال بعد به اتاق مشارکت TFSA شما اضافه می شود.

اگر تصمیم دارید که دوباره پولی را که پس از آن پس گرفتید ، دوباره توزیع کنید یا جایگزین کنید ، در همان سال ، فقط در صورت دسترسی به اتاق مشارکت TFSA می توانید دوباره توزیع کنید.

واجد شرایط بودن TFSA

تا زمانی که بیش از 18 سال سن داشته باشید و یک شماره بیمه اجتماعی معتبر (SIN) داشته باشید ، کاملاً واجد شرایط برای باز کردن TFSA هستید. شخصی که مصمم به عنوان غیر مقیم کانادا برای اهداف مالیات بر درآمد است می تواند یک گناه معتبر داشته باشد و اجازه باز کردن TFSA را داشته باشد. با این حال ، هرگونه مشارکت توسط یک غیر مقیم مشمول مالیات 1 ٪ برای هر ماه است که سهم در حساب باقی می ماند.

قوانین سرمایه گذاری TFSA

در بیشتر موارد ، هر آنچه در یک برنامه پس انداز بازنشستگی ثبت شده مجاز است می تواند به TFSA برود. این شامل پول نقد ، صندوق های متقابل ، اوراق بهادار ذکر شده در بورس اوراق بهادار تعیین شده ، گواهینامه های تضمین شده سرمایه گذاری ، اوراق قرضه و سهام خاص شرکت های تجاری کوچک است. شما می توانید وجوه خارجی را کمک کنید اما آنها به دلار کانادا تبدیل می شوند ، که نمی تواند از اتاق مشارکت TFSA شما فراتر رود.

بسته به نوع سرمایه گذاری در TFSA شما ، ممکن است در سرمایه گذاری اصلی خود ضرر داشته باشید. هرگونه ضرر سرمایه گذاری در TFSA ، عقب نشینی محسوب نمی شود و بنابراین ، اتاق مشارکت TFSA شما را کاهش نمی دهد.

فقط به این دلیل که TFSA نامیده می شود به این معنی نیست که به هیچ وجه مالیات وجود ندارد. قوانین اعمال می شود و مواردی وجود دارد که مالیات به معادله وارد می شود. به عنوان مثال ، هنگامی که سرمایه گذاری های خارجی را که سود سهام خود را پرداخت می کنید ، دارید.

سود سهام سرمایه گذاری های خارجی مشمول مالیات غیرقانونی است. مانند هر مالیات ، این به مبلغی که در واقع می دهید می خورد. اما این بدان معنا نیست که شما باید سرمایه گذاری های پرداخت شده سود سهام خارجی را رد کنید. داشتن یک نمونه کارها متنوع مهم است و این می تواند به معنای داشتن سهام سود سهام خارجی باشد ، به ویژه در بخشی که ممکن است در بورس اوراق بهادار کانادا به خوبی نشان داده نشود.

قوانین معاملات سهام TFSA

ممکن است از تعجب یاد بگیرید که فعالیت تجاری شما می تواند یک تجارت باشد ، حتی اگر این کار در TFSA انجام شود. قوانین مالیاتی بدان معنی است که ، اگر TFSA مانند یک تجارت فعالیت کند ، باید مالیات بر درآمد را پرداخت کند.

به تازگی ، CRA ممیزی های خود را بر روی مالیات دهندگان متمرکز کرده است که به طور فعال در حساب پس انداز بدون مالیات خود تجارت می کنند.

CRA هنگام تعیین اینکه آیا TFSA مشمول مالیات بر درآمد است ، تعدادی از موارد را در نظر می گیرد. این موارد شامل مدت زمان منابع ، فراوانی معامله و قصد شما برای سرمایه گذاری برای فروش مجدد با سود است.

در شرایطی که یک یا چند مالیات TFSA قابل اجرا باشد ، باید بازده TFSA پر شود و تا 30 ژوئن سال پس از سال تقویم که در آن مالیات بوجود آمده است ، ارسال شود.

قوانین TFSA در مورد مرگ

نمی دانید چه اتفاقی برای شما یا TFSA یک دوست عزیز هنگام عبور شما می افتد؟انواع ذینفعان برای اهداف TFSA عبارتند از:

• یک بازمانده (همسر یا شریک مشترک دارنده TFSA) که به عنوان دارنده جانشین معرفی شده است
• ذینفعان تعیین شده (به عنوان مثال ، یک بازمانده که به عنوان دارنده جانشین نامگذاری نشده است) ، همسران سابق یا شرکای متداول ، کودکان ، یک دارنده بازمانده متعاقباً تعیین شده که همسر جدید یا شریک مشترک دارنده جانشین است ، وانجام شده های واجد شرایط

تعیین نوع ذینفع می تواند تحت تأثیر قرار گیرد:

• تعیین هایی که ممکن است در قرارداد TFSA دارنده درگذشت انجام شده باشد
• در صورت وجود ، مقررات وصیت دارنده متوفی
• قانون جانشینی استانی یا سرزمینی

دفن شده (OOF ، ما سوگند می خوریم که منظور ما این نیست که به عنوان یک کار) در دیگ بخار فرم درخواست TFSA بخشی است که یک شخص ذینفع را نامگذاری می کند. می توانید یک فرد را به عنوان یک ذینفع برای یک حساب درست در فرم درخواست معرفی کنید. با این حال ، همچنین می توان املاک خود را به عنوان ذینفع نامگذاری کرد و آن را به خواست خود واگذار کرد تا بگوید دارایی های حساب به چه کسی می رود. در حالی که هر کسی را می توان به عنوان ذینفع معرفی کرد ، فقط یک همسر یا شریک زندگی مشترک می تواند به عنوان دارنده جانشین تعیین شود.

ما بهترین خانه را برای TFSA شما در WealthSimple حساب می کنیم. ما فناوری پیشرفته ، هزینه های کم و نوع خدمات شخصی و دوستانه را که ممکن است از یک سرویس سرمایه گذاری خودکار ممکن فکر نکرده باشید ، ارائه می دهیم.

آخرین به روز شده در 3 ژانویه 2023

مطالب مقاله 6 دقیقه بخوانید

• قوانین مشارکت TFSA
• قوانین برداشت TFSA
• واجد شرایط بودن TFSA
• قوانین سرمایه گذاری TFSA
• قوانین معاملات سهام TFSA
• قوانین TFSA در مورد مرگ